Finance stratégique

Les méthodes de prévision couramment utilisées sont préconfigurées pour chaque compte et peuvent être modifiées par l'utilisateur sans l'intervention d'un développeur. Les résultats sont mis à jour instantanément pour toutes les périodes.

Les méthodes disponibles comprennent la croissance par rapport à la période précédente, le facteur de multiplication des données d'entrée et la saisie directe pour les comptes pour lesquels une projection basée sur une formule n'est pas appropriée. Le kit de démarrage couvre d'emblée 80 à 90 % des comptes types, et toutes les modifications apportées aux méthodes de prévision sont visibles dans l'onglet « Méthodes de prévision » à des fins de vérification et d'audit.

Certains calculs sont trop complexes pour être effectués manuellement. Les outils de planification d'Inplenion automatisent les parties les plus complexes du modèle financier.

Le calculateur d'amortissement permet aux responsables de la planification de sélectionner la méthode d'amortissement (linéaire ou autre) et la durée de vie utile pour chaque catégorie d'actifs. L'amortissement des dépenses d'investissement prévues est ensuite calculé et automatiquement imputé au compte de résultat.

L'émetteur de titres de créance permet aux planificateurs de configurer la date d'émission, l'échéance, le capital, le type de taux d'intérêt (fixe ou variable) et la fréquence des paiements. L'outil génère un échéancier complet comprenant le capital, les intérêts et le solde restant dû. Il prend en charge plusieurs types de titres de créance pour différentes entités et différents scénarios, et les lignes de dette sont directement intégrées au bilan, aux charges d'intérêts et au tableau des flux de trésorerie.

Le module « Funding Manager » permet aux responsables de la planification de contrôler avec précision la manière dont chaque entité se finance. Les lignes de crédit sont définies individuellement pour chaque entité et apparaissent directement dans le bilan. La priorité de prélèvement est configurée de manière à ce que le modèle accède aux lignes dans l'ordre prévu, et chaque ligne peut être définie comme inter-sociétés ou externe — ce qui constitue la base de la mise en commun de trésorerie du groupe. Pour les lignes de crédit renouvelables, des soldes maximaux et des seuils de prélèvement minimaux peuvent être définis afin de refléter les conditions de la facilité. Toutes les modifications se répercutent automatiquement sur le tableau des flux de trésorerie et les charges d'intérêts.

Les centres de coûts de services partagés et les frais généraux sont modélisés séparément des unités opérationnelles qu'ils soutiennent, puis imputés à l'aide de clés configurables, sans intervention du service informatique.

Les centres de coûts tels que la R&D, l'informatique, la finance et les ressources humaines font l'objet de prévisions distinctes au sein d'entités dédiées. Les règles de répartition sont définies en précisant les émetteurs, les récepteurs et les comptes à répartir. Des clés de répartition — effectif, chiffre d'affaires, zone géographique ou ratios personnalisés — sont appliquées, et les répartitions peuvent être exécutées et clôturées depuis le tableau de bord. Les résultats apparaissent immédiatement dans les comptes de résultat des entités opérationnelles. Un rapport sur les règles de répartition et un aperçu des clés de répartition sont fournis à des fins de gouvernance et de traçabilité.

Les multinationales établissent généralement leurs prévisions au niveau de la direction centrale dans la devise du groupe, tandis que les différentes unités opérationnelles effectuent leurs transactions en devises locales. Le module « FX Effects » permet de mettre en évidence la sensibilité aux taux de change et d'agir en conséquence.

Les taux de change prévisionnels sont saisis par paire de devises et par période de planification. Toute modification des taux prévisionnels se répercute instantanément sur le compte de résultat, le bilan, le tableau des flux de trésorerie et les rapports de performance. Les écarts liés aux taux de change peuvent être distingués des écarts opérationnels lors des comparaisons de scénarios, et le module prend en charge plusieurs devises fonctionnelles au sein de la structure de l'entité.

Définissez une valeur cible pour n'importe quel compte, quelle que soit la période. Le moteur effectue une itération pour déterminer les données d'entrée nécessaires à l'atteinte de cette cible — aucun essai manuel n'est nécessaire.

Calculez le taux de rendement interne des investissements liés aux projets directement dans le modèle financier, à partir des flux de trésorerie prévisionnels. Les décisions d'investissement au niveau des projets peuvent être évaluées parallèlement au plan financier du groupe, le tout dans un seul et même environnement.

Réalisez des milliers de simulations en faisant varier les hypothèses clés dans le cadre d'une distribution statistique définie. Vous obtenez ainsi toute une gamme de scénarios pour n'importe quel compte cible, ce qui aide les équipes financières à appréhender le risque, et pas seulement le plan.

Intégrez les acquisitions potentielles directement dans le plan stratégique. Définissez la période de début de l'acquisition et le prix d'achat ; le goodwill est alors calculé automatiquement à partir du rapport entre le prix d'achat et l'actif net acquis. Les sorties de trésorerie sont correctement classées en activités d'investissement pendant la période de la transaction, et les flux de trésorerie d'exploitation courants de l'entité acquise sont intégrés à partir de la période suivante. Le scénario « Acquire Target » peut être comparé côte à côte avec le scénario de base pour l'analyse des synergies et du rendement. L'émetteur de dette peut être utilisé parallèlement au modèle d'acquisition pour modéliser les structures de financement de l'acquisition.

Dans chaque scénario, les positions de trésorerie des entités opérationnelles sont consolidées au niveau de la holding, et cette dernière gère la trésorerie externe en fonction de la position de trésorerie nette du groupe.

Les excédents et déficits de trésorerie au niveau des entités sont automatiquement consolidés au niveau du groupe. Les flux de trésorerie intra-groupe sont suivis et éliminés au niveau du groupe. La société mère gère le financement externe, les investissements et les dividendes en fonction de la situation nette consolidée. Un onglet « Trésorerie » propose des vues sur la dette et les capitaux propres, ainsi que des calendriers de remboursement de la dette par échéance. La planification de trésorerie s'applique de manière cohérente au scénario de base, au scénario optimiste et à tous les autres scénarios.

Les équipes financières ont immédiatement accès à une gamme complète de rapports analytiques couvrant toutes les entités et tous les scénarios :

• États financiers individuels et consolidés : compte de résultat, bilan et tableau des flux de trésorerie
• Rapports sur les opérations, les flux de trésorerie indirects et la trésorerie dans une seule vue d'analyse
• Indicateurs de performance : marges d'EBITDA, ROIC, ratios d'endettement et indicateurs clés de performance (KPI) relatifs au fonds de roulement
• Rapport d'analyse de crédit avec des indicateurs de notation basés sur des références
• Analyse EVA (valeur économique ajoutée) préconfigurée et prête à l'emploi
• Écart de l'EBITDA selon la méthode de la cascade, avec des passerelles entre les différents scénarios

Strategic Finance s'appuie sur la plateforme d'entreprise OneStream, et non sur un module complémentaire tiers. Toutes les fonctionnalités natives de OneStream sont disponibles parallèlement au modèle de planification.

Le moteur d'intégration des données prend en charge la connexion directe aux systèmes ERP, de comptabilité générale et RH, ainsi que l'importation de fichiers CSV pour les sources de données manuelles, avec un historique complet des chargements et une piste d'audit. Le rapprochement et l'élimination inter-sociétés lors de la consolidation du groupe sont appliqués de manière cohérente entre les données réelles et prévisionnelles, avec une fonction d'exploration permettant d'accéder aux données sources au niveau de l'entité. Grâce au workflow de planification intégré, les entités soumettent leurs données, les réviseurs les approuvent et le statut est visible par toutes les parties prenantes sans avoir recours à des outils externes de gestion de projet. La sécurité basée sur les rôles au niveau des entités et des scénarios permet aux responsables financiers de contrôler qui peut consulter, saisir et approuver les données sans intervention du service informatique.